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廉洁合规调查的范围有哪些？

廉洁合规调查在企业廉洁合规管理中，属于第三道防线的工作，我们要查找出相应的问题，然后精准化地清除廉洁合规风险。从调查的范围来看，实际上它涵盖了三个层面：第一个是违规行为，第二个是违法行为，第三个是涉嫌犯罪行为。
一、涉嫌违规行为的调查
2019年，有一名自称是北京大学博士生导师、北京国际数学研究中心助理教授冯某恋人的女性公开举报，称其插足本科生，出轨已婚女，1天约会3人，同时劈腿数十人，与多名女子保持不正当关系，当“第三者”与本校女生领证，举报人同时晒出多张聊天记录和一份结婚证。事情曝光后，北大迅速启动调查程序。12月11日，北京大学发出通报：撤销冯某的教师资格，取消有关人才入选资格和研究生导师资格，并予以解聘。博士生毕业，根据规定必须要有论文发表，冯某抓住学生“最害怕的弱点”，利用自己的博导身份哄骗他人，“以权谋私，道德败坏”。
2022年，8月26日，北京市海淀区市场监督管理局根据《教师资格条例》第十九条第一款第（二）项对原北京大学北京国际数学研究中心助理教授冯某作出行政处罚，处罚结果为撤销当事人教师资格，吊销许可证。
二、涉嫌违法行为的调查
销售中的商业贿赂风险，主要是指销售中存在非法利益输送的行为。现实中，容易涉嫌违法销售行为：1、促销费用；2、折扣或佣金；3、附赠礼金或商品。这些也是《反不正当竞争法》关注的情形。
根据《反不正当竞争法》第7条第3款规定“经营者的工作人员进行贿赂的，应当认定为经营者的行为；但是，经营者有证据证明该工作人员的行为与为经营者谋取交易机会或者竞争优势无关的除外。”这种“严格责任”原则使企业承担了很大的经营风险。企业只有充分承担举证责任才能够免责，这就涉及单位如何进行举证的问题。
总体上，企业的举证难度较大，举证的核心是要证明员工的行为与为了企业谋取市场竞争优势毫无关系，为了承担好这一举证责任，就需要启动内部的调查程序。
三、涉嫌犯罪行为的调查
万达集团9月29日在其官网上发布了《关于对冷某、韩某处分的决定》，正面回应媒体报道万达员工牵涉原大连市市委常委金某受贿案一事。据本溪市检察院指控，金某曾在2007至2009年前后，接受彼时担任大连万达房地产有限公司经理的冷某的30万现金，为其经营发展提供便利。
万达表示，冷某严重违反集团财务规定，擅自挪用公司资金行贿，此事给集团带来严重负面影响，负有主要责任。同时集团历来实行财务垂直管理，韩某作为财务副总在未向集团财务中心报告的情况下擅自配合冷某挪用公司资金，也负有直接责任。为此集团决定免去冷某大连万达商业地产股份有限公司首席工程师职务，解除劳动合同；鉴于韩某已经退休，不追加行政处分。同时万达集团董事会决定暂时冻结二人持有的大连万达商业地产股权，停发二人股权分红，并责成集团审计中心立刻赶赴大连公司，对冷、韩二人及大连公司的财务情况进行调查，根据调查结果再作进一步处分决定。
在我们的廉洁合规管理中调查阶段，需要结合企业规章制度、行政法规、刑事法律和司法解释等，从违规、违法、犯罪等三个维度来综合考虑问题，将相应的情况纳入合规调查的范围。

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