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公司内部欺诈和腐败调查

公司内部欺诈、商业腐败犯罪活动如何削弱公司长远发展，此类犯罪活动不仅阻碍公司的成长，而且这种犯罪活动的财务后果可能会对公司产生可怕的后果。大多数小型企业没有财力、资源来建立、维持复杂的内部风险和合规部门。
减轻欺诈和内部腐败风险并不一定涉及实施复杂的流程和程序。一个公司可以采取许多实际措施，以保护自己免受那些意图以他人利益为代价非法致富的人的险恶活动。
首先，需要了解组织面临的特定风险。所有公司在内部都受到员工，外部以及供应商和服务提供商等外部风险的威胁。员工通常会面临较高的风险，因为他们可以访问公司信息，系统等。此外，任何企业的采购、财务职能通常受到的威胁最大。鉴于特定组织的业务性质，也存在某些风险可能对于特定组织而言是独特的。
一旦确定了企业中的关键风险领域，就必须实施切实可行的功能控制措施，以减轻欺诈和腐败风险。这些措施包括：
★记录政策和程序
欺诈和腐败政策（例如欺诈，反腐败，馈赠和福利以及举报政策）；
适当的财务政策（除其他外，详细说明如何处理付款，如何检查发票和其他证明文件，不同的授权级别等等）；
采购政策（阐明如何处理商品和服务的采购）。
★提高政策意识
组织应确保所有员工都了解公司政策，并向他们提供定期培训，以确保他们了解公司政策和程序。
★将音调设置在顶部
重要的是，高级管理层必须在道德和合法行为的驱动下在组织内建立一种文化。如果员工看到高级管理层无视公司政策和程序的规定，则他们不太可能遵守规则。
★适当的职责分工
这在组织的采购和财务部门中尤其重要。这应该与适当的制衡相结合，以确保没有任何东西“滑过裂缝”。
★审核所有潜在员工
在招聘高风险职位的员工时，这一点尤其重要。此预防措施包括有权访问您企业关键功能的员工。
★审核所有供应商和服务提供商
确切了解与您做生意的人。与不道德或腐败的组织建立业务关系不仅给您的业务带来财务风险，而且也给声誉带来风险。
★建立问责文化
在您的组织中建立负责任的文化。这包括建立举报人举报任何不正常行为的机制。
上面的列表绝不是详尽无遗的。最终，公司为减轻欺诈和腐败风险而采取的措施将受到众多因素的指导。这些包括组织的规模，开展的业务的性质以及组织面临的风险。建议就组织可以采取的保护其业务的措施寻求建议。
除了实施预防措施外，组织制定适当的欺诈应对计划也很重要。不应误导人们以为“这对我或我的业务永远不会发生”。欺诈者在攻击之前不容易警告受害者。重要的是要制定适当的计划，以确保如果识别出欺诈或腐败活动，则将以最适当的方式处理事件。尤其是，组织需要确保保护企业免受进一步的欺诈活动的侵害，确保发现此类活动的全部范围，并且可以将犯罪者绳之以法。
“内无敌，外敌无害”。企业成功的最大风险不一定是竞争对手，而是可能通过欺诈或内部腐败活动削弱企业实力的员工。通过采取措施来防止欺诈和内部腐败活动的残酷影响影响您的业务，从而降低风险。

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