合规管理风险的识别 |
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【企业合规（五）】合规管理风险的识别【1】
昨天我们聊了中小企业合规管理机构和职责的配置，在建立之前一定要有这种人员的和管理机构的配置，那今天呢我们来讲讲，合规体系的第2部分：合规管理风险的识别。
企业作为市场经济的主要参与者，在谋求自身发展的同时，需要在法律的框架内进行活动，才能够安全地长远发展。因此，为了实现企业安全发展的目标，建立一套完整的合规体系势在必行。合规风险识别是合规风险管理的首要步骤、前提和基础。
那该如何快速识别企业合规风险呢？
在这里呢，我们把合规管理分成两步，一步是外部识别企业的合规风险，第2个呢是内部识别企业的合规风险，那为什么我们要这样去做呢？
因为不管是对于供应商也好，对于客户也好，那其对应在合作的过程中都会涉及到我们的风险，比如说企业销售出去钱收不回来再比如说企业的供应商没有办法给予对应的发票等等，这些都是我们的风险，
今天呢，我们先来去看外部识别风险的第一个识别要点：
【对合作伙伴的尽职调查和回访】
【1】企业在与商业伙伴合作前，应该对商业伙伴开展全面的尽职调查，对商业伙伴的行业特点、资金情况、违法违规情况等进行充分的了解，综合判断与该商业伙伴合作的法律风险，避免自身牵涉商业伙伴的违法行为，而承担法律责任。
如与规模近似的合作方组成联合体开展项目，就很难通过获取合作方内部信息进行情况的判断；若不幸，公司处于交易中的劣势地位，如我们常说的：乙方，此时如果想对上游企业甲方进行合规判断，就更是难上加难。
比如说我们需要和某医药企业去进行合作，那在进行渠道商合作之前，应做合规的尽调。我们有时候就能将渠道商所面临的潜在风险，再比如说贿赂腐败是否？有没有内外部存在的潜在关联关系，这一些风险就可以调查出来
再比如说，与某方进行合作的时候，发现报表中年营业额显示为2,000万人民币，但是在册的人员为0，那这种情况下实际经营人数与工资收入严重不匹配，那我们是不是就可以怀疑其产生？和收入的情况下，对应的人是如何来的，此处啊就必须被标示为风险信号，与该类型公司在进行合作的时候，就需要慎重又慎重。
【2】那么在与供应商进行合作的时候，我们同时还可以利用现有的公开信息去做这样的合规调查，比如说收集目标企业的基础信息，在这里呢，我们可以去通过以下几个途径，那基本信息，如工商信息，股东信息，企业变更记录，年报信息，在册人员，招投标情况，资质等等。
那么另外呢，通过我们的司法系统，可以来去查公司的涉诉信息，法院公告冻结情况，限制出境等等，再比如说我们还可以来去看境外合规风险，比如说有没有被某国或某组织列入制裁名单，也可以通过舆论情况来去看我们对应合作伙伴的基础信息。
那这些该怎么去查呢？比如说我们可以通过天眼查企查查等等网站来进行搜索。在这里要提醒大家，信息的收集应当尽量完整，但是需要提醒的是，我们一定要来源于正规的官方的渠道，譬如工商网站，信用中国公司官网等等啊，这种情况下呢一定要注意，不要去通过一些非正规的来源来去获取一些对应的信息，那有可能会涉及到侵犯该公司的隐私等等。
【3】当我们收集到信息之后呢，下一步就是对这些信息来进行分类和整理的工作，譬如我们在对目标公司的基本信息整理时发现，该公司的联系电话与7家公司的联系电话都是雷同的，经核查该目标公司与其他公司背后的股东均为某上市公司，且该上市公司在三年前因违反规定对政府官员进行了行贿，而遭到了严重处罚，又比如在对某目标公司的重点人员进行整理时，发现控股人员未有相关行业的资质和经验，而处于医药行业的目标公司，在实际经营中却需要决策人有较强的行业经验和专业能力，那在对于客户所获取的信息这一部分，该公司我们就要抱有一定的不合规性来进行。存在这样潜在合规的问题，那么此处呢，也应该把它列为我们合作伙伴的预警信号。
【4】当我们上述都已经完成之后，那么风险信号排查之后，咱们需要对目标企业的整体风险情况进行总结和判定，比如说我们可以根据公司的整体情况来判断目标企业的风险等级，伙伴们可能就要问，那这里的目标风险等级，我们应该如何来去进行判定？具体都有哪些指标？在这里的话呢，我们可以把它去做一个简单的梳理，给大家一张表格。
【5】对于其他的风险预警信号，我们也应当本着谨慎性的处理原则来进行处理再争取，不影响正常业务开展的情况下，尽量对于风险预警的信号进一步的弱化或者是化解，比如企业也可以在与商业伙伴合作后开展合作回访，通过合作伙伴的信息反馈，了解到此次合作过程中各环节可能存在法律风险，尤其是识别企业员工在此次合作中是否存在串通投标、商业贿赂等法律风险。
总之关于我们的外部风险识别，一定要去注意它是一门技术，更是一门艺术，一份完美的竞职的合规尽调报告，是可以给管理层提供极大的决策辅助，对开展业务也是有实际的帮助的，在这里呢要提醒各位伙伴们一定要去注意。
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